Puolison lainan maksaminen on Suomessa sallittua, mutta se voi aktivoida lahjaveron, jos maksu ei vastaa omistussuhdetta. Verohallinto laatii lahjaveronrajat yli 5 000 euron lahjoille lähisukulaisilta. Yhteisvastuullisessa lainassa molemmat vastaavat koko lainasta – myös silloin, kun toinen ei maksa. Selvitä tarkemmin, milloin kyse on lahjasta ja mitä seurauksia epätasaisesta maksamisesta voi olla erotilanteessa.
Keskimääräinen asuntolainasumma Suomessa (2024): n. 140 000 € · Asuntolainan keskikorko (2025 alku): n. 4,5 % · Tyypillinen laina-aika: 20–30 vuotta · Lahjaveron alaraja lähisukulaiselle: 5 000 € · Yhteisvastuullinen laina – molemmat vastaavat: koko lainasta
Pikakatsaus aiheeseen
- Toisen henkilön lainan maksaminen voi olla lahja, jos maksaja ei saa vastaavaa omistusosuutta omaisuuteen (Verohallinto).
- Yhteisvastuullinen asuntolaina tarkoittaa, että molemmat ovat velvollisia maksamaan koko lainan (Finanssivalvonta).
- Lahjaveroa on maksettava yli 5 000 euron lahjasta lähisukulaiselta (Verohallinto).
- Tarkka lahjaveron määrä riippuu lahjanantajan ja saajan sukulaisuussuhteesta (Verohallinto).
- Erotilanteessa yhteisen lainan jakaminen voi olla monimutkaista, eikä aina ole selvää, kuka maksaa mitä. (Verohallinto)
- Kuluttajaluottodirektiivi (EU) 2023/2225 on voimassa 20.11.2026 alkaen, vaikuttaa lainamainontaan. (Finanssivalvonta)
- Finanssivalvonta (FIVA) päivittää asuntolainamääräyksiä säännöllisesti (Finanssivalvonta).
- Tarkista oma tilanteesi Verohallinnon lahjaverolaskurilla.
- Keskustele pankin kanssa yhteisen lainan ehdoista ja mahdollisesta vastuunjaosta.
- Harkitse lainaneuvottelua asianajajan kanssa ennen eroa tai maksujärjestelyjä.
Saako puolison lainaa maksaa?
Kyllä, puolison lainan maksaminen on Suomessa luvallista. On kuitenkin kaksi keskeistä ehtoa, jotka määrittävät, onko maksu lahja vai tavanomainen elatusapu. Puolisoiden välinen tavanomainen elatusapu ei synnytä lahjaveroa, kun taas omistussuhdetta ylittävä maksu voi olla verotettava lahja.
- Yhteisvastuullisessa lainassa molemmat osapuolet vastaavat koko lainasta – tämä pätee myös silloin, kun vain toinen on maksanut lyhennyksiä.
- Avioliiton aikana puolisot voivat sopia omaisuuden jaosta, mutta velkavastuu säilyy yhteisvastuullisena, ellei pankki muuta erikseen hyväksy.
Lainantarjoajia valvoo Finanssivalvonta, joka antaa määräyksiä asuntolainojen myöntämisestä ja vastuiden jakamisesta. Yhteisvastuullisen lainanottajan on hyvä tietää, että pankki voi vaatia molemmilta takaisin koko jäljellä olevan velan, jos toinen laiminlyö maksuja (Finanssivalvonta).
Jos puoliso maksaa toisen puolison velkaa, varmista, että omistussuhde ja maksu vastaavat toisiaan – muuten lahjaveroa voi tulla maksettavaksi yli 5 000 euron ylittävältä osalta. Haet lahjaveroilmoituksen Verohallinnolta, jos kyse on lahjasta.
Onko toisen lainan maksaminen lahja?
Verohallinto linjaa selkeästi: jos toinen puoliso maksaa yhteisen asunnon lainaa enemmän kuin oman osuutensa eikä saa vastaavaa omistusoikeutta, syntyy verotettava lahja. Ostetun asunnon omistussuhteen tulee vastata rahoitussuhdetta eli sitä, kuinka suuren osan asunnosta kumpikin puoliso on maksanut (Verohallinto).
| Edellytys | Lahjaveron tilanne |
|---|---|
| Maksu vastaa omistusosuutta | Ei lahjaveroa |
| Yhteiselle tilille siirretty raha käytetään perheen elämiseen | Ei lahjaveroa (tavanomainen elatus) |
| Maksu ylittää omistusosuuden > 5 000 € lähisukulaiselta | Lahjavero aktivoituu |
| Puoliso maksaa toisen puolison yksityislainan | Korkea todennäköisyys lahjaksi |
OP Median mukaan puolisoiden välille ei muodostu lahjaa, kun kyse on elatusvelvollisuuden täyttämisestä, tavanomaisesta elatuslahjasta tai parisuhteen juoksevien elantokustannusten jakamisesta (OP Media). Pelkästään se, että yhteisen asunnon lainan tavanomaisista lyhennyseristä toinen puoliso maksaa suuremman osuuden, ei yleensä muodosta verotettavaa lahjaa.
Lahjaveron alaraja lähisukulaiselle on 5 000 euroa – alle tämän summasta ei tarvitse maksaa lahjaveroa Verohallinnolle (Verohallinto). Lahjaveroilmoitus on kuitenkin tehtävä, jos lahja ylittää tämän rajan.
Mitä jos toinen ei maksa lainaa?
Yhteisvastuullisessa lainassa kumpikin osapuoli on velvollinen maksamaan koko jäljellä olevan velan – ei vain omaa osuuttaan. Tämä tarkoittaa, että jos toinen puoliso laiminlyö maksut, pankki voi vaatia täyden summan toiselta osapuolelta. Finanssivalvonta korostaa, että yhteisvastuu on täysimääräinen molemmille osapuolille (Finanssivalvonta).
- Laiminlyönnistä voi seurata maksuhäiriömerkintä molemmille, vaikka vain toinen olisi laiminlyönyt maksuja.
- Erotilanteessa lainan purkaminen vaatii pankin suostumuksen – yleensä toinen ottaa lainan kokonaan nimiinsä tai laina maksetaan pois ja asunto myydään.
- Regressioikeuden mukaan yksi osapuoli voi vaatia toiselta osapuolelta tämän osuutta takaisin, jos on maksanut koko yhteisen lainan.
Kuluttajaliitto neuvoo kuluttajia lainasopimusten ehdoissa ja oikeuksissa erotilanteissa (Kuluttajaliitto). Jos yhteisvastuullisessa lainassa syntyy riitaa, kannattaa hakea neuvontaa asianajajalta tai oikeusaputoimistosta ennen kuin tilanne kärjistyy.
Finanssivalvonta valvoo luottolaitosten toimintaa ja antaa ohjeita asuntolainojen vastuiden jakamisesta – lainanhakija voi vedota näihin määräyksiin pankin kanssa neuvotellessa (Finanssivalvonta).
Vahvistetut faktat
- Puolison lainan maksaminen on sallittua, mutta se voi olla lahja (Verohallinto).
- Yhteisvastuullisesta lainasta molemmat vastaavat koko lainasta (Finanssivalvonta).
- Lahjaveroa ei tarvitse maksaa, jos lahja on alle 5 000 € lähisukulaiselta (Verohallinto).
- Avioliiton aikana puolisot voivat sopia omaisuuden jaosta, mutta lainan vastuu säilyy yhteisvastuullisena.
Mikä on epäselvää
- Hyväksytäänkö hakija aina yhteiseen lainaan – päätös on pankin harkinnassa.
- Tarkka korkotaso riippuu henkilökohtaisesta luottoprofiilista ja pankin marginaalista.
”Yhteisvastuullisessa asuntolainassa molemmat osapuolet ovat vastuussa koko jäljellä olevasta velasta, vaikka vain toinen olisi tehnyt maksuerän. Pankki voi vaatia täyden summan kummalta tahansa.”
– Finanssivalvonta (Finanssivalvonta, suomalainen pankkien ja luottolaitosten valvoja)
”Puolisoiden välinen tavanomainen elatusapu ei synnytä lahjaveroa. Lahjaveron piiriin kuuluvat vain sellaiset maksut, jotka ylittävät omistussuhteen tai elatusvelvollisuuden.”
– OP Media (OP Ryhmän talousmediakanava)
Vinkki: Tarkista omistussuhde ennen maksua
Jos maksat puolison lainan pois, varmista, että saat vastaavan omistusoikeuden. Muuten Verohallinto voi katsoa maksun lahjaksi ja lahjaveron alaraja ylittyy, kun summa ylittää 5 000 euroa.
Huomio: Erotilanteen riskit
Erotilanteessa yhteisvastuullisen lainan jakaminen on monimutkaista. Tilastokeskuksen mukaan puolisoiden yhteinen velkataakka voi kasvaa merkittävästi, jos toinen osapuoli ei pysty maksamaan omaa osuuttaan ja toinen joutuu kattamaan sen. Hae aina pankin suostumus lainan uudelleenjärjestelyyn.
vero.fi, minilex.fi, taloustaito.fi, heikkilaco.fi, saastopankki.fi
Kun toinen maksaa yhteistä lainaa toista enemmän, on tärkeää ymmärtää veroseuraamukset ja vastuut lahjaveron ja vastuun näkökulmasta.
Usein kysytyt kysymykset
Voiko puolison lainan maksaa ilman veroseuraamuksia?
Jos maksu vastaa omistussuhdetta tai kyse on puolisoiden välisestä tavanomaisesta elatuksesta, lahjaveroa ei yleensä tule. Muuten maksu voi olla lahja ja vero tulee maksettavaksi yli 5 000 euron määrästä (Verohallinto).
Mitä tarkoittaa regressioikeus yhteisessä lainassa?
Regressioikeus tarkoittaa, että jos yksi osapuoli maksaa koko yhteisen lainan, hänellä on oikeus vaatia toiselta osapuolelta tämän osuutta takaisin. Tämä oikeus syntyy, kun toinen on laiminlyönyt maksujaan yhteisvastuullisessa velassa.
Voiko yhteisen asuntolainan purkaa erotilanteessa?
Kyllä, mutta se vaatii pankin suostumuksen. Yleensä joko toinen ottaa lainan kokonaan nimiinsä tai laina maksetaan pois ja asunto myydään. Finanssivalvonta valvoo, että pankit noudattavat vastuullista lainanantoa näissä tilanteissa (Finanssivalvonta).
Miten yhteinen tili vaikuttaa lahjaveroon?
Pelkkä rahan siirtäminen puolisoiden yhteiselle tilille ei siirrä varoja toisen puolison omistukseen eikä siksi ole lahjoittamista Verohallinnon mukaan. Lahjaverovelvollisuus voi alkaa, jos toisen puolison varoja käytetään yhteiseltä tililtä toisen puolison hyväksi muuten kuin elatusvelvollisuuden perusteella (Verohallinto).
Milloin toisen lainan maksaminen katsotaan lahjaksi?
Kun puoliso maksaa yhteisestä asunnosta isomman osan eikä saa vastaavaa omistusoikeutta, syntyy verotettava lahja Verohallinnon mukaan. Esimerkiksi jos asunto ostetaan yhteisesti puoliksi, mutta vain toinen rahoittaa hankinnan ja maksaa asuntolainan, toiselle puolisolle syntyy verotettava lahja (Verohallinto).
Aiheeseen liittyvää: Rahan lainaaminen läheiselle – verotus ja käytännön vinkit | Laina pankista – opas ehtoihin, riskeihin ja hakemiseen